Tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp vừa và nhỏ 2025

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam ngày càng phát triển như hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng, tạo việc làm và đổi mới sáng tạo.

Tuy nhiên, để hoạt động hiệu quả và bền vững, các doanh nghiệp này không chỉ cần xây dựng chiến lược kinh doanh đúng đắn mà còn phải tuân thủ chặt chẽ các quy định pháp luật, đặc biệt là pháp luật thuế. Việc hiểu rõ, áp dụng đúng quy định của pháp luật thuế giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ giảm thiểu rủi ro pháp lý, tiết kiệm chi phí, đồng thời tận dụng các ưu đãi thuế một cách hợp lý.

1. Thuế là gì?

Căn cứ khoản 1 Điều 3 Luật Quản lý thuế 2019 thì thuế là một khoản bắt buộc phải nộp ngân sách nhà nước của tổ chức, hộ gia đình, hộ kinh doanh, cá nhân theo quy định của các luật thuế. Đây là khoản trích nộp bằng tiền mang tính chất xác định và không hoàn trả trực tiếp cho công dân nhằm bù đắp những khoản chi tiêu của nhà nước bỏ ra để phát triển kinh tế xã hội.

2. Các loại thuế mà doanh nghiệp vừa và nhỏ phải nộp trong quá trình hoạt động

Theo quy định của pháp luật thuế Việt Nam, trong quá trình hoạt động và kinh doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải đóng các loại thuế sau:

- Thuế môn bài

- Thuế thu nhập doanh nghiệp

- Thuế giá trị gia tăng (GTGT)

Ngoài ra, tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh của mình, doanh nghiệp vừa và nhỏ còn có thể phát sinh một số loại thuế sau:

- Thuế tài nguyên: Theo quy định của Luật thuế tài nguyên 2009, doanh nghiệp phải nộp thuế tài nguyên nếu có phát sinh các hoạt động sau:

Điều 2. Đối tượng chịu thuế

1. Khoáng sản kim loại.

2. Khoáng sản không kim loại.

3. Dầu thô.

4. Khí thiên nhiên, khí than.

5. Sản phẩm của rừng tự nhiên, trừ động vật.

6. Hải sản tự nhiên, bao gồm động vật và thực vật biển.

7. Nước thiên nhiên, bao gồm nước mặt và nước dưới đất, trừ nước thiên nhiên dùng cho nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp, diêm nghiệp.

8. Yến sào thiên nhiên.

9. Tài nguyên khác do Ủy ban thường vụ Quốc hội quy định.

- Thuế xuất khẩu, nhập khẩu: Theo quy định của Luật thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu 2016 thì doanh nghiệp vừa và nhỏ phải nộp thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu nếu có phát sinh hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu.

- Thuế bảo vệ môi trường: Theo quy định tại Luật thuế Bảo vệ môi trường 2010 thì doanh nghiệp vừa và nhỏ phải nộp thuế bảo vệ môi trường nếu kinh doanh các mặt hàng có ảnh hưởng đến môi trường như xăng, dầu, mỡ nhờn, than đá,…

3. Tại sao cần tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp vừa và nhỏ?

Việc doanh nghiệp nhỏ và vừa cần tư vấn pháp luật thuế bởi những lý do sau đây:

3.1. Pháp luật thuế liên tục thay đổi và ngày càng phức tạp

Năm 2025, hệ thống pháp luật thuế Việt Nam tiếp tục được điều chỉnh nhằm phù hợp với xu hướng hội nhập và phát triển kinh tế. Các văn bản quy phạm pháp luật về thuế như Luật Quản lý Thuế, Luật Thuế Giá trị gia tăng, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, Thuế Thu nhập cá nhân, và các nghị định, thông tư hướng dẫn đều được cập nhật thường xuyên.

Điều này tạo nên áp lực lớn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, vốn có nguồn lực hạn chế về nhân sự và kiến thức pháp lý, dễ dẫn đến sai sót trong kê khai, nộp thuế hoặc tận dụng sai ưu đãi thuế. Do đó, việc tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp vừa và nhỏ là vô cùng cần thiết để phù hợp và kịp thời cập nhật với quy định của pháp luật mới, đảm bảo tuân thủ nghĩa vụ thuế, tránh gây khó khăn và sai sót cho các doanh nghiệp.

3.2. Tối ưu hóa chi phí thuế và nâng cao hiệu quả kinh doanh

Tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp vừa và nhỏ giúp các doanh nghiệp hiểu đúng và đầy đủ về các khoản thuế phải nộp như thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng,…, từ đó biết cách áp dụng các chính sách ưu đãi thuế, miễn giảm thuế hợp pháp nếu thuộc đối tượng được hưởng để chủ động trong việc áp dụng và nộp thuế theo đúng quy định. Điều này giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể linh hoạt và chủ động hơn trong việc quản lý tài chính.

3.3. Giảm thiểu rủi ro pháp lý

Sự phức tạp của hệ thống pháp luật thuế dễ dẫn đến rủi ro về vi phạm quy định pháp luật, bị phạt hành chính hoặc tranh chấp thuế kéo dài gây thiệt hại tài chính và uy tín cho doanh nghiệp. Thực tế hiện nay cho thấy vô cùng nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa trên thị trường bị xử phạt vi phạm hành chính do vi phạm nghĩa vụ nộp thuế và thậm chí nghiêm trọng hơn còn có thể bị xử lý hình sự về tội trốn thuế. Do đó, việc sử dụng dịch vụ tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp sẽ giúp doanh nghiệp xây dựng quy trình kê khai, nộp thuế đúng quy định của pháp luật và xử lý nhanh chóng khi có vấn đề phát sinh nhằm giảm thiểu rủi ro pháp lý cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định và bền vững bởi nếu để các vấn đề về thuế tồn tại càng lâu thì doanh nghiệp càng khó sửa chữa và càng bị phạt nhiều hơn.

Ví dụ vụ việc trốn thuế: Ngày 6.1.2025, Công an huyện Kim Bôi tiếp nhận trình báo của anh L.H (SN 1981, trú tại xóm 8, Văn Quang, Nghĩa Hương, Quốc Oai, Hà Nội) cung cấp thông tin về việc trong các năm 2019, 2020, 2021 và 2023, Công ty TNHH Một thành viên Phát Đạt (địa chỉ khu Lạng, thị trấn Bo, Kim Bôi, Hòa Bình) đã lập 45 hóa đơn với tổng giá trị trước thuế là hơn 2,78 tỉ đồng. Số tiền thuế giá trị gia tăng (GTGT) tương ứng là hơn 278 triệu đồng.

Qua điều tra ban đầu, Công an huyện Kim Bôi xác định có dấu hiệu phạm tội. Ngày 22.1, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã khởi tố vụ án hình sự và khởi tố bị can về tội “Trốn thuế” đối với các đối tượng Nguyễn Văn Đây (SN 1968, trú tại khu Lạng, thị trấn Bo, Kim Bôi, Hòa Bình); Đỗ Văn Tám (SN 1964, trú tại thôn Thắng Lợi, xã An Bình, Lạc Thủy, Hòa Bình) và Bùi Yên Khánh (SN 1987, trú tại thôn Tre Thị, Xuân Thủy, Kim Bôi, Hòa Bình).

4. Dịch vụ tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp vừa và nhỏ của Y&P Law Firm

4.1. Giới thiệu về Y&P Law Firm

Y&P Law Firm là một trong những công ty luật hàng đầu tại Việt Nam, chuyên cung cấp các dịch vụ tư vấn pháp luật chuyên sâu, đặc biệt trong lĩnh vực thuế dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ. Với đội ngũ luật sư, chuyên viên pháp lý giàu kinh nghiệm và chuyên môn sâu rộng, am hiểu sâu sắc pháp luật thuế, Y&P cam kết đồng hành cùng doanh nghiệp vượt qua mọi thách thức pháp lý, tối ưu hóa hoạt động kinh doanh và phát triển bền vững. Với gần 10 năm hoạt động, Y&P Law Firm đã đồng hành và tư vấn pháp luật thuế cho nhiều doanh nghiệp trong và ngoài nước có thể kể đến như Samsung, FPT, Viettel,…giúp các doanh nghiệp tuân thủ tuyệt đối quy định của pháp luật thuế và hoạt động sản xuất kinh doanh bền vững, phát triển trong khuôn khổ quy định của pháp luật.

4.2. Phạm vi cung cấp dịch vụ tư vấn thuế cho doanh nghiệp của Y&P Law Firm

Đến với Y&P Law Firm, Khách hàng sẽ được tư vấn pháp luật thuế toàn diện như sau:

• Tư vấn, rà soát và hỗ trợ doanh nghiệp khai thuế, lập và nộp các báo cáo thuế chính xác, đúng thời hạn theo định kỳ hoặc theo từng đợt phát sinh;
• Tư vấn cách thức lập hồ sơ quyết toán thuế TNCN, TNDN;
• Tư vấn về điều kiện và thủ tục hoàn thuế cho doanh nghiệp;
• Tư vấn điều kiện và thủ tục hưởng ưu đãi đầu tư về thuế cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ;
• Tư vấn điều kiện và thủ tục để được miễn, giảm thuế cho doanh nghiệp vừa và nhỏ;
• Tư vấn về thuế thu nhập cá nhân cho người lao động trong doanh nghiệp;
• Đại diện cho doanh nghiệp làm việc với các cơ quan thuế để làm rõ chính sách thuế, khiếu nại các quyết định về thuế đối với doanh nghiệp, giải quyết tranh chấp (nếu có);
• Tư vấn về thuế trong hoạt động mua bán và sáp nhập (M&A), tái cầu trúc doanh nghiệp, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp;
• Cập nhật liên tục cho doanh nghiệp quy định và chính sách của pháp luật về thuế;

4.3. Lợi ích khi sử dụng dịch vụ tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp của Y&P Law Firm

Đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm

Y&P Law Firm sở hữu đội ngũ luật sư và chuyên gia thuế được đào tạo bài bản, có nhiều năm kinh nghiệm làm việc với các doanh nghiệp trong nhiều lĩnh vực khác nhau, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Giải pháp pháp lý toàn diện

Mỗi doanh nghiệp đều có đặc thù riêng, do đó Y&P sẽ xây dựng giải pháp tư vấn phù hợp với quy mô, ngành nghề, tình hình tài chính cho mỗi doanh nghiệp nhằm đạt được hiệu quả tối ưu trong việc quản lý và tuân thủ nghĩa vụ thuế.

Tiết kiệm thời gian, chi phí và hạn chế rủi ro pháp lý

Với sự hỗ trợ của Y&P, doanh nghiệp không còn lo lắng về việc cập nhật luật thuế, kê khai sai, bị phạt hay tranh chấp phức tạp, từ đó tiết kiệm được nguồn lực và tập trung phát triển hoạt động kinh doanh.

Tư vấn nhanh chóng, kịp thời

Hiện nay, pháp luật thuế luôn thay đổi để phù hợp với thực tiễn, do đó Y&P cam kết luôn cung cấp thông tin cập nhật nhanh chóng, chính xác để doanh nghiệp chủ động điều chỉnh chính sách thuế phù hợp với quy định của pháp luật và thực tiễn hoạt động.

5. Kết luận

Trong bối cảnh kinh tế cạnh tranh và pháp luật thuế ngày càng phức tạp, việc doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ động sử dụng dịch vụ tư vấn pháp luật thuế cho doanh nghiệp chuyên nghiệp là yếu tố then chốt để đảm bảo tuân thủ pháp luật, giảm thiểu rủi ro và tận dụng tối đa các ưu đãi thuế.

Y&P Law Firm với đội ngũ chuyên gia pháp lý giàu kinh nghiệm, dịch vụ toàn diện, cam kết đồng hành cùng doanh nghiệp vừa và nhỏ vượt qua mọi thử thách, góp phần xây dựng nền tảng tài chính vững chắc và phát triển bền vững trong năm 2025 và những năm tiếp theo.

Liên hệ với Y&P Law Firm

Để được tư vấn pháp luật thuế chuyên sâu và hỗ trợ pháp lý hiệu quả, Quý doanh nghiệp vui lòng liên hệ:

• Địa chỉ: P316, Tháp Tây, Chung cư Học viện Quốc Phòng, Xuân La, Tây Hồ, Hà Nội.
• Điện thoại: 088 995 6888
• Email: contact@yplawfirm.vn
• Website: www.yplawfirm.vn

Y&P Law Firm – Đồng hành phát triển, bảo vệ quyền lợi doanh nghiệp của bạn!

Xem thêm: Dịch vụ tư vấn thường xuyên giúp quản trị rủi ro pháp lý